Qu'est-ce que PEL ?
Produit d'épargne réglementé destiné à préparer un projet immobilier. Le PEL offre un taux d'intérêt garanti (2,25 % en 2026) et donne droit, après 4 ans, à un prêt immobilier à taux préférentiel.
Définition
Le Plan d'Épargne Logement (PEL) est un produit d'épargne contractuel, réglementé par l'État. Il est plafonné à 61 200 € de versements. Le titulaire s'engage à y effectuer des versements réguliers (minimum 540 €/an) pendant une durée comprise entre 4 ans (minimum pour bénéficier du prêt épargne logement) et 10 ans (durée maximale de la phase d'épargne, bien que les intérêts continuent de courir jusqu'à 15 ans). Depuis le 1er janvier 2018, les PEL ne bénéficient plus de la prime d'État. Les intérêts générés sont désormais soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU) de 30 % (flat tax) dès la première année. Les PEL ouverts avant 2018 restent soumis à l'ancien régime fiscal plus favorable. Le PEL donne droit à un prêt épargne logement de 92 000 € maximum à un taux préférentiel fixé à l'ouverture du plan.
Formule
Exemple chiffré
Versements de 200 €/mois pendant 4 ans sur un PEL à 2,25 %. Capital versé : 9 600 €. Intérêts bruts : environ 441 €. Intérêts nets (après PFU 30 %) : 309 €. Capital final : 9 909 €. Droit à un prêt PEL de 16 000 € à 3,45 %.